[경제 Q&A] 국민연금 차후 수령액은 어떻게 결정되나요? ( + 소득대체율)

직장인이라면 누구나 국민연금에 의무가입하고 매달 본인 월급의 4.5%(나머지 4.5%는 회사가 부담)를 국민연금 보험료로 납부하고 있습니다. 그렇다면 은퇴 후 국민연금 수령액은 어떤 방식으로 결정이 되는 것일까요? 국민연금공단이 국민들로부터 받은 연금보험료를 잘 운용해서 투자수익률이 높게 나오면 그에 따라 국민연금 수령액도 높아지는 것일까요? 그렇지 않습니다. 국민들이 노후에 받는 국민연금 수령액은 국민연금공단의 투자수익률과는 아무런 관계가 없습니다.

 

국민연금공단의 차후 수령액은 ① 국민연금 가입기간 동안 가입자 본인 소득 평균액, ② 국민연금 전체 가입자의 3년간 소득 평균액, ③ 연금보험료를 낸 기간, 이 3 가지 요인에 의해 결정되게 됩니다. 즉, 본인이 은퇴 전 근무할 당시 소득이 높아서 국민연금 보험료를 많이 냈고, 오래동안 일해서 국민연금 보험료 납부 기간이 길고, 본인이 연금을 수령할 나이가 되었을 때 국민연금 보험료를 납부하는 국민들의 평균 소득이 높을수록 연금 수령액이 높아지는 것입니다.

 

국민연금 산정공식을 통해서 차후 국민연금 월 수령액을 계산하는 방법을 설명드리겠습니다. 공식을 보시면, 과거 근로자 본인이 국민연금을 납부할 당시 소득(B) 그리고 본인이 연금을 수령할 당시 국민연금 전체 가입자의 3년간 소득 평균액(A), 그리고 본인이 국민연금을 20년 초과하여 가입한 년수(n)에 따라 차후 국민연금 월 수령액이 결정됩니다.  소득별로 국민연금 수령액이 어떻게 차이 나는지 예를 들어보겠습니다.

 

국민연금은 노후에도 기본적인 생활을 유지할 수 있도록 일할 당시 평균 월급의 몇 %를 연금으로 준다고 이해하시면 됩니다. '몇 %를 주는지'가 바로 소득대체율이라는 것인데요. 현재 우리나라 국민연금 제도는 소득대체율을 40%로 운영하고 있는데, 그 의미는 국민연금을 40년 이상 가입했을 시 본인이 평생 받았던 월급의 평균의 40%를 사망할 때까지 지급한다는 것입니다. 가입기간이 40년이 안되고 더 짧다면, 소득대체율은 40%보다 더 낮게 되는 것이겠죠?

 

그리고 위 예시를 보시면 알 수 있듯이, 모든 근로자들에게 동일하게 소득대체율 40%가 적용되는 것이 아니라, 소득에 따라 조금 다릅니다. 고소득자는 40년동안 평균소득자보다 국민연금 보험료를 더 납부했어도 40%보다 낮고, 저소득자는 평균소득자보다 국민연금 보험료를 덜 납부했는데도 불구하고 소득대체율이 더 높습니다. 젊었을 때 소득이 높았던 고소득자의 입장에서는 불리하고, 저소득자들의 입장에서는 유리한거라고 할 수 있죠. 위 산정공식에서 A와 B가 같다면, 즉 국민연금 전체 가입자의 3년 평균소득액(A)과 국민연금 가입기간 동안 본인 소득 평균액(B)이 일치하면 소득대체율이 40%가 나올 수 있겠네요.

국민연금 전체 가입자의 3년 평균소득액(A)=국민연금 가입기간 동안 본인 소득 평균액(B) 이면,   → 1.2 x 2B * (1 + 0.05 * 20) /12 = 0.4B(소득대체율 40%)

그리고 참고로, 과거에 본인이 받았던 월급은 그 당시 금액으로 계산하는 것이 아니라 실제로는 임금상승률을 반영해서 현재가치로 환산해서 계산을 하기 때문에 실제 계산은 조금 더 복잡합니다.

국민연금 산정공식에서 1.2를 비례상수라고 합니다. 2028년 이후 국민연금을 수령 시 비례상수 1.2를 적용하여 소득대체율이 40%이지만, 과거에는 비례상수가 더 높아서 소득대체율도 높았습니다. 1988 ~ 99년에는 비례상수가 2.4를 적용하여 소득대체율이 70%였지만 기금 고갈이 우려되는 상황에서 지속적으로 소득대체율을 낮춰온 것입니다. 

 

본인 연금을 확인하고자 하시면 국민연금 사이트(아래 링크)에서 확인하실 수 있습니다!

 

 

저의 경우 조회를 해보니 이렇게 나오네요. 만 60세 까지 계속 납부했을 시, 매월 예상 연월금액을 현재가치 기준과 물가 상승률을 고려한 미래가치 기준으로 보여주고 있습니다. 그리고 만 65세가 되는 달의 다음달부터 매월 연금이 지급된다고 합니다.